Interactive Brokers

Am o nelamurire legata de declaratia de taxe si impozite catre anaf.
Mi-am deschis cont in EUR la IBKR in septembrie 2023 iar pana in decembrie 2023 l-am alimentat cu mici sume in Euro, mai mult sa ma obisnuiesc cu platforma, dar nu am investit in nimic.
In decembrie m-am hotarat sa schimb valuta contului in USD, iar din ianuarie 2024 am inceput sa investesc in actiuni.

Am descarcat acum documentul: Tax Information Statements for 2023 si apar cu un profit de 3.5 USD, probabil calculat in urma schimbului valutar pe care l-am efectuat in aplicatie in urma trecerii contului din EUR in USD.

Intrebarea mea este: trebuie sa declar acest profit? Daca da, in ce tara il consider realizat: Irlanda?

Vezi in raportul de pe anul trecut ("activity statement"), daca ai doar profit din schimbul valutar nu trebuie declarat, persoanele fizice nu platesc impozit pentru castigurile din schimburi valutare (daca sunt cu caracter ocazional, altfel s-ar incadra la investitii FOREX).

Doar schimb valutar. Aveam in cont in jur de 110 EUR cand m-am decis sa schimb valuta contului in USD si am convertit aceasta suma in USD.

Nu trebuie declarat acel venit.

Am cautat pe net, in special pe site-ul anaf informatii despre impozitarea castigurilor din forex, dar ei zic ca trebuie depusa declaratia unica pentru aceste venituri.
Unde s-ar incadra castigul meu sau cum ar trebui sa caut ca sa gasesc informatia oficiala ?

Forex intra la casuta cu transfer titluri etc, am intrebat la anaf. Poti intreba si tu. IB trimite si unele conversii valutare catre anaf, dar nu toate, poti gasi pe platforma IB fisierul CRS dupa 30 iunie. Eu le raportez.

Citat

Nu se incadreaza; voi faceti direct schimb, nu tranzactionati optiuni sau alte derivate pe cursul valutar. Schimbul valutar nu este inclus in Codul Fiscal la venituri impozabile la persoane fizice.

Din cate am vazut conversia pe IB (spre deosebire de alti brokeri) nu e instant, cand cumpar actiuni in alta valuta mai intai deschide o pozitie forex care abia dupa mai multe minute este lichidata.

Ai cont la IBKR Ungaria. Asa'i?
Eu il am la IBKR Irlanda si nu pot cumpara actiuni in USD daca nu am disponibil in contul USD.

Daca am de exemplu EURO, trebuie mai intai sa-i convertesc in USD, dupa care pot achizitiona actiunile in USD.

Apropo de IBKR, am observat de ceva vreme ca in aplicatia web afiseaza acum si valuta in care sunt listate instrumentele. In toamna cand mi-am facut contul era mai complicat sa afli moneda in care era listata o anumita actiune sau ETF.

Hai ca vin eu cu o întrebare idioata.
Dacă vând acțiunile, iar ulterior mor, cine depune declarația la anaf în anul următor? Indiferent ca vorbim de ibkr sau broker local.
Sau se mai depune? Mai are pe cine sa execute anaf dacă nu se depune?

In caz de deces se ocupa ANAF-ul, nu depune nimeni nici o declaratie. Impozite/taxe nou constatate a fi de platit (nu cele vechi, adica datorii anterioare decesului) sunt sarcini ale mostenirii si vor fi achitate de mostenitori(*). (Datoriile defunctului, adica acelea existente deja la data decesului, intra si ele in pasivul succesoral si tot mostenitorii le achita.)

(*) LE, pentru clarificare: Acestea sunt incluse in pasivul succesoral, se mostenesc la fel ca bunurile, si odata intrate in patrimoniul mostenitorilor ele devin datorii ale acestora. NU este obligatoriu ca ele sa fie platite de cei care ar putea fi mostenitori inaine de dezbaterea succesiunii si obtinerea Certificatului de mnostenitor.

Edited by sags, 12 April 2024 - 07:20.

Interesant.
Ma gândesc care varianta ar fi mai buna, vândut tot, apoi vine de la anaf ce-i de plată după dezbatere, versus moștenit acțiunile.
Presupun ca se subînțelege ideea, e ceva similar cu transferul tuturor fondurilor cash în aceeași zi, ca să nu fie impozitate ca moștenire.

PS: la moștenirea acțiunilor înțeleg ca se plătește direct 10% la suma integrala. Asta dacă m-am documentat corect.
Iar dacă le-aș vinde "eu" s-ar retine doar impozitul pe profit, apoi as transfera cashul interbancar.

Ma rog, e cu schepsis.

Cat au făcut impozitul la moștenire bani ? 10% ????

Edited by Sterone, 12 April 2024 - 08:08.

Banii ii transferi direct. De ex o ruda când a murit părintele în aceeași zi a scos toți banii dint conturi, ca era împuternicit. Deci zero impozit.

Hybr1d, pe 12 aprilie 2024 - 08:34, a scris:

Da, ca fara certificat de deces inregistrat la banca, pentru banca titularul era in viata!

Exact.

Notice of Amendment Customer Agreement for Interactive Brokers Ireland Limited

We have amended the terms of the Customer Agreement to reflect the roll-out of an automatic currency conversion functionality for cash accounts (i.e. accounts that are not margin enabled). The revised Customer Agreement will replace the current version and apply from 26 April 2024.


Am primit o informare pe email legata de o noua functionalitate la IBKR IE. Din ce inteleg, conversia automata este similara cu cea de la IBKR HU, dar se pare ca in continuare se va percepe comisionul de minim 2USD pentru schimbul valutar.

Totusi, pe un topic de pe reddit scrie ca pentru investitiile recurente, schimbul valutar automat nu va fi comisionat.  https://www.reddit.c...toconvert_cash/

Oare o fi adevarat? Eu nu gasesc aceasta informatie in T&C.
Ma interesa o varianta mai simpla si fara costuri pentru investiile in USD.

IBKR IE a implementat conversia valutara automata pentru achizitiile intr-o valuta pentru care nu exista disponibil suficient in contul valutei respective, dar exista in alte conturi din cadrul platformei.

Daca vrei sa cumperi actiuni in USD sau orice alta valuta si ai cash doar in contul EUR, iti face conversie automata la cursul FX la care adauga un comision de 0,003%.

Pana pe 26 aprilie, pe IBKR IE, daca voiai sa faci o achizitie in USD, trebuia sa ai suficienti bani in contul USD. Pentru aceasta, fie alimentai direct contul cu USD dintr-un cont de la o banca din Romania (sau Revolut) platind spete swift sau diverse comisioane, fie alimentai cu EURO si faceai conversie manuala pe platforma IBKR la care plateai un comision de 0,002% (minim 2 USD).

Acum daca achizitionezi actiuni/ETF-uri sub 6667 USD/tranzactie, e mai avantajos sa lasi conversia automata. Peste aceasta suma, iesi mai bine daca faci conversie manuala.

Eu am transferat ieri EUR dupa care am facut o achizitie in USD in valoare de $416,75 pentru care mi-a convertit 389,21 EUR la cursul: 1.07075

Nu inteleg de ce pe transaction statement nu apare si comisionul de 0,003%, dar poate este inclus in spread.